Краткосрочные и долгосрочные кредиты банковв закладки

Что такое краткосрочный кредит? Долгосрочные и краткосрочные кредиты

Краткосрочный кредит – это востребованная услуга банков, которая пользуется большой популярностью как среди юридических, так и среди физических лиц. Это простое решение проблемы с деньгами, которая может возникнуть у каждого. При этом большинство банков оформляют такие займы на достаточно выгодных условиях, так что суммы переплаты за пользование ими не кажутся большими.

Разбираемся с понятием «краткосрочные кредиты»

Краткосрочный кредит – это кредит, который выдается на срок в пределах одного года.

Можно получить краткосрочные кредиты банка, представляя минимальный пакет документов, и рассматривать такую заявку будут также достаточно быстро. Так как это распространенный вид кредитования, и суммы займа относительно небольшие, то оформляют его очень быстро. Еще один плюс – за досрочное его погашение банк не будет взымать процентной платы.

Получить подобную финансовую помощь могут только те клиенты банка, кредитная история которых не испорчена постоянными опозданиями по внесению сумм оплаты, то есть тем, у кого эта история отличная.

Почему по краткосрочным кредитам банки ставят достаточно большие процентные ставки?

Вы имеет право самостоятельно решать, что вас больше интересует — краткосрочный кредит или долгосрочный. У всех кредиторов ставка по краткосрочным займам ощутимо выше, чем ставка по тем, которые выдаются на более длительный срок.

Займодавцы оправдывают себя тем, что долгосрочные и краткосрочные кредиты имеют разные уровни риска, ведь при оформлении небольшого займа на короткий срок банк или другой кредитор не требуют полный пакет документов, «веря клиентам на слово» об их ответственности и честности, то есть не происходит тщательный отбор. Да и требования к таким клиентам невысокие. Поэтому кредитор, который подвергает себя достаточно серьезному риску, ставит более высокую процентную ставку. Чтобы хоть как-то защитить свои интересы.

Виды краткосрочных кредитов и их отличия

Сегодня существует большое количество разнообразных видов краткосрочных займов, но самыми популярными и востребованными из них являются:

Овердрафт. Достаточно распространённый и востребованный как в нашей стране, так и за границей вид краткосрочного кредитования, который в обязательном порядке оформляется специализированным договором. Юридическое или физическое лицо, получившее овердрафт, имеет возможность в пределах лимита, который определяется в индивидуальном порядке, «уходить в минусы», то есть пользоваться предоставленными средствами. Процентная ставка достаточно невысокая, и при регулярном пополнении счета проценты будут погашаться автоматически.

Только юридические лица могут оформить краткосрочный кредит под обеспечение оборотных средств. С его помощью многие участники рынка решают свои временные финансовые трудности без особо высоких затрат на погашение процентов за пользование таким видом задолженности.

Кредитная карта. Это самый распространенный в современном мире вид кредитования. В зависимости от надежности и ответственного отношения клиента к погашению задолженностей, ему оформляют лимит, которым при необходимости можно пользоваться. Хорошая кредитная история и своевременное погашение процентов – это самый простой и верный путь к увеличению размера такого финансового источника.

Почему намного выгоднее брать кредиты именно в банках?

Сегодня многие фирмы и организации готовы предложить свою финансовую помощь в виде займов, которые особенно хорошо известны как «деньги до получки» или «аванс к зарплате». Специалисты рекомендуют принимать решение об оформлении подобного займа только в самых безвыходных ситуациях.

Ведь проценты за их использование организации устанавливают достаточно высокие, несмотря на то, что время пользования этими деньгами имеет приблизительные границы в один месяц. Проценты по краткосрочным кредитам, которые были оформлены в надежном банке, в разы меньше, то есть более лояльное отношение к клиенту все же у банков.

Почему выгодно иметь в кошельке кредитную карту?

Многие ученые склоняются к мнению, что в ближайшем будущем расчеты наличными станут пережитком прошлого, ведь уже сегодня большинство их них перешло в формат электронный. Электронными деньгами рассчитываются не только во время проведения серьезных денежных операций, но и каждый из нас в обычной жизни, используя кредитную карту на кассе любого магазина. Это удобно, выгодно, позволяет контролировать статьи расходов и видеть, на что уходит самая большая часть бюджета. К тому же так вы защищаете себя от возможной потери денег, кроме этого, многие кредиторы разрабатывают специальные системы скидок за использование электронных средств для оплаты товаров или услуг.

Отображение краткосрочных кредитов в отчетности предприятия

Сегодня все юридические лица функционируют только благодаря наличию долгосрочных и краткосрочных займов, так как собственных средств предприятия или организации просто не хватает для поддержания нормального уровня производства, выпуска продукции, обеспечения своевременных расчетов с бюджетом и контрагентами. Краткосрочные кредиты в балансе предприятия – это вид ликвидных средств, которые характеризуют предприятие как платёжеспособную экономическую единицу.

Учет краткосрочных кредитов нужно вести в соответствии со всеми нормативами законодательной базы, это позволит юридическому лицу вовремя погашать задолженности, не портить свою кредитную историю и, что самое главное, правильно составлять отчетность. Предприятие или организация, которая регулярно возвращает краткосрочный займ своему кредитору, всегда будет интересна потенциальному инвестору.

Что происходит, когда кредит не был вовремя погашен?

За несущественную просрочку выплаты по займам в большинстве случаев будет насчитана символическая пеня, которую также нужно будет погасить. При последующем отказе от уплаты самой суммы процентов и штрафов кредитор имеет полное право в судебном порядке требовать всех выплат. Но чаще всего краткосрочный кредит выплачивается не вовремя из-за забывчивости клиента, поэтому напоминания от банка вполне хватает, чтобы он был в срочном порядке погашен. Взымать имущество за неуплаченный кредит имеют право только после соответственного решения суда, и если это было предусмотрено ранее подписанным договором.

Никогда не скрывайтесь от уплаты кредита!

Самое неправильное решение, которое можно предпринять при возникновении задолженностей по уплате, – это пытаться скрыться от банка или другого кредитора. Сегодня даже при самых неблагоприятных финансовых условиях и неспособности гасить задолженность мгновенно можно договориться о смене схемы расчетов, ведь большинством кредитных договоров это предусмотрено.

Но чтобы не попасть в такую ситуацию, нужно еще до оформления займа несколько раз подумать, сможете ли вы вовремя погасить всю задолженность и есть ли необходимость в этих денежных средствах или все же можно обойтись без них. Ведь плохую кредитную историю в будущем будет очень трудно исправить и вернуть к себе доверие.

Краткосрочные и долгосрочные кредиты – учет в бухгалтерии в 2020 году

Все кредиты выдаются банками только на определенные цели на условиях возвратности на определенный срок, бывают банковскими и коммерческими. Банковский кредит – это денежная ссуда, которая предоставляется кредитным учреждением для производственных нужд организации, он может быть долгосрочным или краткосрочным.

Краткосрочный кредит – это кредит сроком не более одного года, это основной источник дополнительных средств для организации на временные нужды. Заемные краткосрочные деньги используются для временного пополнения основных и оборотных средств, под товарно-материальные ценности, на капитальный ремонт оборотных и основных средств, а также для других нужд.

Учет краткосрочных кредитов на 66 счете

Для целей учета краткосрочных займов в бухгалтерии предназначен 66 счет бухгалтерского учета «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам». Счет 66 – пассивный. Он существует для обобщения информации о движении и наличии краткосрочных займов и кредитов, которые получены организацией.

Кредит может быть получен как в отечественной, так и в иностранной валюте. В последнем случае происходит пересчет валюты в рубли по курсу ЦБ РФ, пересчет производится на момент зачисления денежных средств на валютный счет. Особенности учета валюты можно прочитать здесь.

Курсовые разницы учитываются в составе операционных расходов. Проценты, начисленный к уплате, согласно кредитному договору, учитываются также в составе операционных расходов. Кроме того, в процессе оформления займа, организация может нести ряд дополнительных расходов, таких как оплата консультационных, юридических услуг, услуги экспертизы, услуги связи и прочие. Эти расходы также учитываются на счете 91 «Прочие доходы и расходы».

Проводки по учету краткосрочных кредитов и займов:

Учет кредитных сумм, взятых на срок менее одного года, ведется на счете 66.

Проводки по счету 66:

• Д50 (51,52, 55) К66 – получен краткосрочный кредит в банке наличными (на расчетный, валютный, специальный счета).
• Д91/2 К66 – начислен процент к уплате по кредитному договору.
• Д66 К50 (51, 52, 55) – погашен краткосрочный кредит.
• Д66 К91/1 – начислена положительная курсовая разница и процентам в иностранной валюте.
• Д91/2 К66 – начислена отрицательная курсовая разница и процентам в иностранной валюте.

Последние две проводки выполняются, если займ получены в иностранной валюте.

Долгосрочные кредиты (счет 67)

Долгосрочный кредит – это кредит сроком свыше 1 года, который предоставляет финансовое учреждение или банк организации.

Для юридических лиц долгосрочный кредит предоставляется на приобретение основных средств, инвестирование, реконструкцию или модернизацию технологический линий или же на увеличение производственных мощностей. Такие займы оформляются на 5-10 лет, если предприятие имеет весьма устойчивое финансовое положение и работает не менее полугода.

На рассмотрение заявок по долгосрочному кредиту уходит немного больше времени. В качестве залога могут потребовать не только недвижимость, но и поручителей. Проценты обычно ниже, чем по краткосрочным займам.

Проводки по учету долгосрочных кредитов и займов:

В бухгалтерском учете расчеты по долгосрочным кредитам ведутся на 67 счете бухгалтерского учета. Счет 67 также пассивный.

Проводки по 67 счету:

• Д50 (51,52,55) К67 – получен долгосрочный кредит наличными (на расчетный, валютный, специальный счета).
• Д91/2 К67 – начислены проценты к уплате в соответствии с кредитным договором.
• Д67 К50 (51, 52, 55) – погашен долгосрочный кредит банка.
• Д67 К91/1 – начислена положительная курсовая разница по процентам в иностранной валюте.
• Д91/2 К67 – начислена отрицательная курсовая разница по процентам в иностранной валюте.

Последние две проводки относятся к долгосрочным займам в иностранной валюте.

Здесь стоит отметить, что организация вправе учитывать долгосрочные кредиты на счете 67 до полного его погашения. Помимо этого, организация также может перевести займ из разряда долгосрочных в краткосрочные в тот момент, когда до срока его погашения останется не больше одного года. Во втором случае следует выполнить дополнительную проводку Д67 К66, которая будет означать, что долгосрочный кредит переведен в краткосрочный.

Какой способ учета долгосрочных кредитов выбрать, организация решает самостоятельно, свое решения отражает в учетной политике.

Банковский краткосрочный кредит

Краткосрочный кредит — услуга банков, позволяющая срочно получить деньги на минимальный период. Такой заем становится быстрым и простым решением денежных проблем для физических и юридических лиц.

Понятие краткосрочного кредита

Заем, оформляемый на небольшой срок, берется для покрытия дефицита оборотного капитала, ликвидации кассовых разрывов в деятельности компании юридических лиц. Нужды, на которые физическое лицо берет краткосрочный кредит, это: лечение, обучение, приобретение товаров для личных потребностей. Такой тип кредита удобен, когда деньги нужны срочно.

Выдается на срок до года, но повсюду наблюдаются отклонения от этого правила. Зачастую банк увеличивает продолжительность кредита до двух лет. Кредитная организация может также продлить уже существующий краткосрочный кредит. Подавляющее большинство краткосрочных займов выдается на срок от одного до трех месяцев.

В качестве обеспечения может служить личное имущество кредитополучателя. Возврат суммы краткосрочного займа осуществляется равными частями каждый месяц в соответствии с индивидуально составленной схемой. Возврат происходит сроком от одного месяца до двух лет. Сумма выдаваемого кредита лимитирована и находится в прямой зависимости от его назначения.

Краткосрочная ссуда может выдаваться также в безналичном виде. Договор составляется в письменном виде.

Это могут быть кредитные карты, переводы на текущие банковские счета заемщика, оформление с помощью электронных денег через интерактивные платежные системы. Возврат денег также должен осуществляться в безналичном варианте. Но кредитор не вправе заставлять клиента оплачивать долг безналичными платежами.

Основные особенности краткосрочных займов

Основными особенностями краткосрочных кредитов являются следующие:

• величина одалживаемой суммы определяется банком;
• максимальный срок — до двух лет, а минимальный — 1 месяц;
• заемщик вправе пользоваться деньгами по своему усмотрению;
• некоторые программы имеют условие внесения залога;
• нет поручительства;
• многие предложения банков не облагаются комиссией за оформление и содержание счета клиента;
• погашение осуществляется в большинстве случаев равными частями ежемесячно, но могут составляться индивидуальные схемы платежей, соответственно, по желанию заемщика.

Оформление и условия кредита

Обязательна письменная форма кредитного договора. При несоблюдении этого правила договор по кредиту считается ничтожным. Поручительство других лиц обычно не нужно. Но кредитная организация допускает этот фактор как гарантию возврата денежных средств клиентом.

Банковская комиссия составляет 1%, но ее может и не быть. Процентная ставка — от 14 до 20% в рублевом эквиваленте и от 12 до 14% в валюте.

Конечно, это усредненные варианты, часто размер процента может быть и гораздо выше. Процентные ставки в письменной форме фиксируются в договоре. Заключение договора служит основанием для своевременного получения денег заемщиком от банка и уплаты им всего объема долга, включая проценты.

Для получения финансовой помощи от банка заемщик должен обладать хорошей кредитной историей, не иметь просрочек и невыплат. Большинство банков оформляют краткосрочный кредит на довольно выгодных условиях. Переплата не кажется слишком обременительной для клиента. Краткосрочный заем подразумевает небольшую сумму и оформляется быстро.

При этом пакет требуемых документов может быть минимальным. Иногда кредитная организация просит лишь паспорт. Если заемщик хочет оплатить долг досрочно, то процентной платы за это не потребуется. Ставка по краткосрочным кредитам заметно выше, чем по ссудам, выдаваемым на длительный срок. Это связано с тем, что уровень риска для банка повышается вследствие неполного комплекта документов, требуемых от клиента.

Веря кредитополучателю на слово, для защиты своих интересов кредитная организация устанавливает более высокий процент по краткосрочному кредиту. Выдача небольшого кредита на короткий период под маленький процент экономически невыгодна банкам. Иногда процентная ставка составляет до 25%, экспресс-кредиты выдаются даже под 50%. Нужно также учитывать скрытые дополнительные сборы в виде страхования займа, комиссии за открытие и ведение счета. Эти навязанные платежи позволяют банку повысить ставку процентов еще больше.

Краткосрочный кредит выдается в определенной сумме. Каждый заемщик рассматривается кредитной организацией индивидуально. Факторы, оказывающие влияние на размер кредита, следующие:

• степень инфляции;
• платежеспособность заемщика;
• наличие долгов и возможностей платить в установленные сроки.

Виды краткосрочных кредитов

По продолжительности кредитного срока различают виды кредитов:

1. Обычный краткосрочный кредит.
2. Экспресс-кредит — это один из самых дорогих займов на маленькие суммы от 5 до 200 тысяч рублей. Выдается очень быстро, всего за 1 или 2 часа, требуя от клиента предоставить лишь паспорт и заполненную анкету. Указывается ежедневная процентная ставка, а не ежемесячная, что вводит многих клиентов в заблуждение. Годовая ставка получается слишком высокая. Такой тип кредита хорош только для крайних случаев.

Согласно механизму использования различают такие виды срочных кредитов для физических лиц:

• овердрафт;
• кредитная линия;
• разовый заем.

Овердрафт

Овердрафт — достаточно востребованный вид краткосрочного кредитования во всем мире. Предоставляется юридическим или физическим лицам, давая возможность «ухода в минус». Кредитополучатель имеет право пользоваться деньгами со счета даже при их отсутствии. Выдавая кредит, банк обязуется по договору регулярно пополнять счет клиента.

Таким образом, заемщик получает регулярно пополняемый источник финансирования. Такой тип льготной ссуды доступен постоянным клиентам. Кроме договора может быть заключено соглашение с указанием условий предельного размера займа и возврата долга. Срок овердрафта ограничен и зависит от текущей потребности в денежных средствах. В договоре указывают сроки возврата задолженности. Основное условие овердрафта — кредитный лимит. Это максимум денег, которые можно взять сверх находящегося на счету остатка.

В зависимости от сроков существует два типа таких займов:

• общий срок кредитования указывает на длительный период действия договора между банком и заемщиком;
• краткий срок каждого следующего займа ограничен существующим договором и имеет недолгий период действия.

Как только на счету клиента появляются денежные средства, задолженность автоматически погашается.

Кредитная линия

Кредитная линия предоставляет возможность получать деньги не единовременно, а частями, в течение определенного срока. Несколько коротких сроков включены в один банковский договор. Обычно такой тип кредитных отношений предлагается только постоянным клиентам банка с отличной кредитной историей.

Есть два типа кредитной линии:

1. Возобновляемая форма кредитной линии, когда позволяется восстановить лимит задолженности, если погашены ранее полученные траншеи.
2. Невозобновляемая форма подразумевает лимит выдачи. Общая сумма полученных кредитополучателем денег на протяжении всего срока займа имеет ограничение.

Клиент может воспользоваться деньгами в любой момент по необходимости, не тратя времени на переговоры с кредитной организацией и оформление документов.

Разовый заем

Это самое простое и наиболее востребованное кредитование. После принятия положительного решения банком вся сумма целиком поступает в распоряжение организации. Долг должен быть погашен по истечении кредитного срока. Выплата процентов, начисляемых ежедневно в соответствии с оставшейся задолженностью, производится заемщиком в установленные дни.

Существует первоначальный комиссионный сбор в размере от 0,5 до 5 процентов от всей суммы займа. Досрочный возврат долга банку также облагается комиссией. Недостатком такого типа займа можно назвать требуемый кредитной организацией обширный пакет документов. Довольно высокие проценты в итоге складываются в существенную переплату собственных средств.

Факторинг

Существует также краткосрочный кредит для юридических лиц. Факторингом называют вид финансовых операций, при которых банк приобретает денежные требования на должника, взыскивая долг в пользу кредитора. Это сотрудничество между заимодавцем, банком (факторинговой компанией) и покупателем. Продавец, играющий роль кредитора, поставляет товар и продает дебиторскую задолженность. Кредитная организация выкупает задолженность. Покупатель, получивший товар, возвращает его стоимость не продавцу, а кредитной организации.

Этот краткосрочный кредит пользуется популярностью среди предпринимателей малого и среднего бизнеса.

Преимущества и недостатки

Краткосрочный кредит обладает рядом плюсов и минусов. Каждый клиент вправе сам решать, окупают ли плюсы кредита взятое обязательство перед банком. Известно, что кредиты приносят выгоду только лишь кредитным организациям. С другой стороны, краткосрочный кредит способен помочь человеку в безвыходной ситуации. Плюсы, которые находят клиенты, беря ссуду на короткий срок:

1. Быстрота. Заявка будет рассмотрена в этот же день, максимальное время рассмотрения — 3 дня. Сумма, необходимая кредитополучателю, выдается также без промедления.
2. Не требуется предоставлять большой пакет документов. Зачастую достаточно иметь лишь паспорт.
3. В большинстве случаев наличие хорошей кредитной истории необязательно. Если она негативна, скоротечные кредиты даже помогают ее исправить.

Минусы такого типа займов также заставляют хорошо подумать перед принятием решения о кредите:

1. Процент годовых высокий, так как банк защищается от большого риска. Необходимо иметь постоянный источник дохода для покрытия долга.
2. Небольшой лимит денежной суммы может подойти не всем.
3. Короткий срок для возврата долга может оказаться слишком обременительным для клиента.

Краткосрочные кредиты любого банка являются удобной возможностью получения денег при острой необходимости. Такой тип займа требует наличия стабильного заработка у заемщика для своевременной уплаты долга. А также стоит учитывать более высокий процент по сравнению с долгосрочным кредитом. Существует довольно большой выбор подходящей программы согласно финансовым возможностям человека, желающего получить заем. Перед тем как подписать бумаги, кредитополучатель должен быть полностью уверен в своей платежеспособности.

Краткосрочные и долгосрочные кредиты банков в закладки

Сегодня банки готовы давать деньги взаймы практически на любую покупку. При этом от заемщика требуется не так много – собрать несколько документов для оформления, и впоследствии исправно погашать долг. При написании заявки на тот или иной заем нужно помнить о том, что у банков существует разделение всех кредитов по сроку погашения на долгосрочные и краткосрочные. От установленного срока выплаты будут зависеть и величина ежемесячного платежа, и конечная переплата.

Как распознать?

Классическим примером краткосрочного займа считается потребительский кредит, который может выражаться в наличной (заем купюрами) или безналичной форме (товарный кредит). Обычно такой заем должен быть погашен не позднее, чем через 3 года со дня оформления. Однако ввиду того, что процентная ставка по потребительскому кредиту довольно высока, в сравнении с прочими займами, должники и сами стараются как можно быстрее расквитаться с банком.

В мировой и российской банковской практике долгосрочные кредиты преобладают над краткосрочными, так как финансовое учреждение заинтересовано в том, чтобы заемщик использовал его деньги из года в год. К долгосрочным можно отнести автокредит, максимальный срок выплаты которого может достигать 7 лет. Если же заемщик принимает участие в системе trade in, то его сотрудничество с кредиторами может продлиться еще дольше, так как он будет продавать один автомобиль и покупать другой, перезаключая кредитный договор с банком снова и снова. Ну и конечно, наиболее ярким представителем долгосрочных кредитов является ипотека. Этот заем в среднем оформляется на 20 лет. Впрочем, суммы, одалживаемые банками по ипотечным программам, не идут ни в какое сравнение с потребительскими кредитами, а потому большинство заемщиков просто не в состоянии выплатить их быстрее.

Особняком среди других кредитных продуктов стоят пластиковые карты. Если банк одобряет заявку заемщика, то для последнего открывается кредитная линия, а на руки выдается карта, период действия которой, как правило, один год. После того как он истечет, если заемщик захочет, он может расторгнуть соглашение. Если подобной инициативы не последует, банк автоматически продлит действие карты и держатель сможет ею пользоваться сколь угодно долго.

Чем отличаются между собой долгосрочные кредиты и краткосрочные?

Краткосрочные и долгосрочные кредиты, помимо непосредственно разного срока погашения, имеют ряд прочих характерных особенностей. Так, займы, оформленные на длительный срок, обычно стоят дешевле. К примеру, по потребительскому кредиту средняя годовая ставка составляет 20%, по автокредиту же и ипотеке она будет равна 10-13%. Впрочем, из-за более долгого срока погашения крупные кредиты и так приносят банку большую прибыль. Более того, если ту же ипотеку оформить, скажем, на 15 лет, то ставка по ней может быть 11%, а если на три десятилетия – то 13,5%. Связано это с тем, что банки опасаются одалживать деньги на слишком долгие сроки, так как у заемщика за это время могут случиться непредвиденные денежные трудности, которые потенциально в состоянии спровоцировать появление просрочек. Помимо разной величины ставки долгосрочные кредиты, ввиду своих немалых размеров, предполагают предоставление заемщиком залогового имущества. Зачастую в этом качестве выступает приобретаемый товар – машина либо квартира, хотя иногда банки требуют и дополнительного обеспечения.

Как бы там ни было, срочность займов – достаточно относительное понятие. Каждый заемщик сам определяет, как скоро он хочет и может погасить тот или иной кредит. Поэтому, в некоторых ситуациях даже ипотека может стать краткосрочной, если у должника вдруг появится возможность погасить кредит пораньше. Впрочем, банки с неудовольствие воспринимают подобные инициативы, ведь в подобном случае они теряют свои прибыли, а потому, иногда чрезмерно ретивых заемщиков может неприятный сюрприз в виде штрафа за досрочное погашение кредита.