1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Кредитный портфель банка

Кредитный портфель банка это

Кредитование физических и юридических лиц – один из главных видов деятельности, которым занимается практически любой банк. Проценты, которые банк получает от предоставления денежных средств, являются существенной графой заработка организации. Чтобы понимать, что такое кредитный портфель банка, необходимо внимательно изучить информацию о явлении и ознакомиться с его нюансами.

Понятие

Кредитный портфель банка – это полный объем задолженностей, которые имеют клиенты перед кредитным учреждением в определенный момент времени. В его состав входят суммы, на которые был заключен договор о выдаче заемщику. Размер процентов и возможная чистая прибыль при этом не учитываются.

Если говорить простым языком, то кредитный портфель организации – это те средства, которые компания должна получить после возврата сумм, выданным клиентам во временное использование на определенных условиях. Кредитный портфель можно продать. Действие разрешает полностью передать долговые обязательства заемщиков другой фирме или выполнить частичную продажу. Действующее законодательство разрешает выполнять и иные манипуляции, если они не противоречат установленным нормам.

Виды и стадии формирования

Сегодня существует 2 актуальных вида кредитных портфелей, которые позволяют банкам получать прибыль: нейтральный и рискованный. В состав первого входят договоры с клиентами, которые исправно возвращают деньги банку и аккуратно выполняют взятые на себя обязательства. Этот вид считается самым дорогим. В состав рискованного кредитного портфеля входят договора тех лиц, которые могут задержать платеж или не суметь внести его.

Формирование кредитного портфеля – одна из главных задач каждого кредитного учреждения. Он позволяет получать существенную прибыль. По этой причине организации стараются не пренебрегать такой возможностью. Существует несколько стадий процедуры составления. Компания обязана учитывать принципы формирования кредитного портфеля. Выделяют следующие этапы, которые должен пройти банк, решивший начать предоставлять средства гражданам:

  1. Проанализировать факторы, которые могут оказать влияние на величину спроса.
  2. Сформировать кредитный потенциал.
  3. Обеспечить соответствие потенциала и ссуд, которые планирует выдать организация.
  4. Проанализировать предоставленные гражданам кредиты, принимая во внимание для осуществления действия различные признаки.
  5. Оценить, насколько качественно был сформирован кредитный портфель, и принять во внимание его эффективность.
  6. Разработать и воплотить в жизнь перечень мероприятий, которые помогут улучшить имеющийся портфель.

Осуществление всех этапов позволит кредитному учреждению обзавестись надежным способом получения прибыли. В процессе может быть выделена структура кредитного портфеля по срокам ссуд.

Управление

Компания, желающая своевременно получать прибыль, должна осуществлять контроль за выданными денежными средствами и обеспечивать их своевременное возвращение. Это мероприятие — управление кредитным портфелем коммерческого банка.

Принципы действия – получить максимальный размер прибыли, сумев при этом минимизировать риски. Для этого внутри компании разрабатывается программа, позволяющая реализовать эти 2 главных принципа. Итогом действия становится формирование системы, представляющей баланс между выгодой и рисками. Придерживаясь его, компания сможет получать оптимальный размер прибыли, при этом практически устранив опасность потери денежных средств.

Существует перечень инструментов, которые используют компании для осуществления управления кредитным портфелем. В список входят:

  • разграничение полномочий руководителей отдела по разным видам займов;
  • проведение персональной оценки рисков для каждого заявителя;
  • индивидуальное формирование предложения для каждого клиента, желающего начать сотрудничество.

Кредитное учреждение применяет собственные методы для минимизации рисков и получения прибыли. Все они формируют политику организации. Если офисы учреждения располагаются в разных городах, критерии поведения с заемщиками для них определяет головное отделение. В фирме формируется комитет, который призван определить:

  • количество денежных средств, которые может предоставить банк в качестве кредитов;
  • размер процентной ставки на определенный промежуток времени;
  • необходимость залога и поручителей;
  • иные нюансы, способные оказать влияние на безопасность и прибыльность.

Кредитный комитет обязан определить степень рисков, которым банк может подвергнуть себя для получения прибыли. Кроме того, в компетентности органа находится принятие решения по условиям предоставления денежных средств для ключевых клиентов организации. Подобное распределение наделяет руководителей отделений возможностью самостоятельно решать рабочие вопросы, не касающиеся глобальной линии кредитования организации.

Проведение анализа

Чтобы понять, как получать максимальную прибыль с минимальными рисками, сотрудники компании вынуждены проводить анализ кредитного портфеля коммерческого банка. Сегодня спросом могут пользоваться разные виды займов, и, порой, выделить закономерности трудно. Кроме того, сама компания может предоставлять сильно различающиеся предложения. Только комплексное изучение деятельности позволит понять, в какую сторону необходимо двигаться в дальнейшем для улучшения работы организации.

Существует 2 вида анализа, которые использует для проведения оценки каждая компания: количественный и качественный. Для проведения 1 вида, организация осуществляет следующие мероприятия:

  • считает, сколько договоров было заключено внутри каждой кредитной программы за определенный промежуток времени;
  • определяет совокупность;
  • учитывает общую сумму предоставленного капитала;
  • сравнивает полученные показатели с аналогичным промежутком времени;
  • сверяет полученные результаты с планом.

Проведение подробного анализа позволяет выделить направления, которые пользуются наибольшей популярностью у клиентов, и сделать их приоритетными. Кроме того, оценка позволяет выявить наиболее рискованные области кредитования, заключение сделок в которых следует избегать. Результаты мероприятия могут оказать существенное влияние на административные решения, которые примет руководство компании в дальнейшем. Определить объем кредитования на следующий период будет значительно проще. На итогах анализа базируется кредитный поток. Он представляет собой возможный объем всех средств, которые компания сможет выделить на предоставление займов гражданам и организациям.

Количественный анализ – не единственный метод оценки, к которому прибегает банк для построения политики и определения нюансов формирования кредитного портфеля. Выполняя качественный анализ, сотрудники учреждения смогут выявить:

  • долю проблемных кредитов в общей массе займов;
  • величину просроченной задолженности в общем объеме портфеля;
  • определить динамику в течение определенного промежутка времени;
  • выбрать приоритетные направления;
  • определить сферы деятельности, которые развиваются медленнее других.

Действие позволяет определить качество кредитного портфеля. Банковский рынок находится в постоянном движении. Ему свойственны быстрые изменения. По этой причине эксперты советуют регулярно выполнять оба вида анализа. Это позволит существенно повысить возможную прибыль и минимизировать убытки.

Банкротство и кредитный портфель

У банка могут быть собственные кредиторы. В их роли обычно выступают:

  • вкладчики, положившие деньги в компанию под проценты;
  • поставщики;
  • предприятия, с которыми фирма заключила договора на сотрудничество.

Если компания понимает, что не в состоянии рассчитывать по собственным долговым обязательствам, она объявляет себя банкротом. Однако фирма признается таковой не сразу. В фирме назначается временная администрация, которая предпринимает меры для улучшения текущего положения. Если действия приносят результат, банк рассчитывается по долговым обязательствам перед кредиторами.

Однако действия не всегда дают результат. Если ЦБ РФ видит, что организация не может выбраться из сложившегося положения, он признает компанию банкротом. В этом случае проводится ряд мероприятий для расчета с кредиторами. Одно из них – реализация кредитного портфеля.

У большинства обывателей сформировалось мнение, что, если компания закрывается, возвращать взятые денежные средства не нужно. Однако невыполнение обязательств чревато применениями серьезных санкций. Банк, который пытается остаться на плаву, не будет церемониться с должниками. Компания может самостоятельно попытаться взыскать средства с должников или передать право другой фирме, продав кредитный портфель. Однако действие выполняется не всегда. Если решение о признании фирмы банкротом не выносится в течение длительного промежутка времени, она может сохранить портфель при себе. Возвращать кредит при этом все равно придется. Если компания закрылась, погашать долговые обязательства придется через отделение другого банка.

Продажа кредитного портфеля

Если было принято решение о реализации кредитного портфеля, его может приобрести другая организация. Однако действие должно проводиться в соответствии с установленными правилами. Так, новая компания, купившая кредитный портфель, обязана уведомить об этом заемщиков. Затем фирма самостоятельно перераспределяет имеющиеся займы, относя их к категории рискованных или нейтральных. Впоследствии с заемщиками будет проводиться соответствующая работа.

Большинство людей опасается, что процентная ставка после продажи портфеля существенно возрастет. Однако новая компания не вправе менять условия уже заключенных договоров. Возвращать деньги в банк придется по той же схеме, которая действовала до реализации портфеля.

Кредитный портфель банка

Кредитный портфель простым языком

КП – это совокупность банковских активов, которые переданы физическим или юридическим лицам в кредит. Простыми словами, это задолженность по ссудам на конкретный период времени.

Читать еще:  Как получить кредит под залог паспорта законно ли это

Важно учитывать, что в его состав не входят проценты и иная прибыль (штрафы, неустойки), которые банк получит в конце срока действия договора.

Какие бывают виды

Для удобства учета уполномоченные специалисты банков делят кредитный портфель банка на несколько групп.

  • Нейтральный. Это самый дорогой и основной, поскольку в него входят заемщики, которые выполняют обязательства по оплате долга. При этом в данный вид входят клиенты, которые несколько раз нарушали сроки оплаты, но производили оплату с учетом начисленных процентов максимально быстро. Приобретая такой пакет, новый кредитор получает возможность получить хорошую клиентскую базу, которым в дальнейшем можно предложить новые финансовые продукты.
  • Рисковый. Продают его в пределах 30-70% от размера общей задолженности. Как правило, это проблемные заемщики, которые вносят оплату с большими просрочками, постоянно игнорируют звонки сотрудников отдела взыскания или вовсе не вносят платежи.
  • Смешанный. Это, так называемая, золотая середина, в которую входят должники, которые с опозданием или частями погашают долги. Цена по такому пакету согласовывается персонально, после проведения тщательного анализа на предмет возврата.

Как формируется портфель

Каждый коммерческий или государственный банк ставит задачу – сформировать кредитный портфель. Благодаря этому можно получить прибыль. При формировании остатка долга используют несколько этапов, который должен пройти кредитор, предоставивший деньги в долг под проценты.

  1. Проводится учет факторов, которые могут влиять на величину спроса.
  2. Создается определенный кредитный потенциал. При наличии возможностей, на данном этапе он увеличивается.
  3. Сравнение спрогнозированного потенциала со структурой займов. Показатели должны быть равны или незначительно разниться.
  4. Анализ сведений по оформленным займам. В данном случае уделяется внимание заемщику. Важно понять, каким образом он погашает ссуду.
  5. Оценка. На данном шаге следует понять, насколько эффективно сформирован КП.
  6. Определить ряд мероприятий, с помощью которых финансовое учреждение сможет улучшить КП.

Перечисленные этапы характерны как для деятельности коммерческого банка, так и микрофинансовой компании.

Управление кредитным портфелем

Главная цель любого финансового учреждения – это получение прибыли. При этом показатель должен находиться в диапазоне 95-100%. При выдаче ссуды прибыль – это проценты, плата за годовое обслуживание счета, пени, штрафы, плата за уведомления и т.д. Для получения запланированной прибыли кредиторам следует управлять КП. В своей работе они стремятся максимально снизить риски и повысить доходы.

  1. Все активные займы классифицируются. После этого определяется уровень риска в отношении каждого заключенного договора. В завершение оценивается соотношение между доходом и рисками.
  2. Определяется процентное соотношение заемщиков и выданных кредитов.
  3. Оценивается качество портфеля в целом. На данном шаге полученный результат сравнивается с рыночной доходностью и процентными ставками. Также в расчет берутся условия конкуренции с другими кредиторами. Многие компании берут в расчет стоимость привлеченных активов.
  4. Определяются резервы, которые выручат в результате финансовых потерь.
  5. Принимают ряд мер, в результате которых качество КП улучшится.

Для изменений КП в лучшую сторону используют:

  • операция по внедрению на рынок новых конкурентных продуктов;
  • изменение в лучшую сторону условий по действующим продуктам;
  • продажа проблемных клиентов (переуступка прав).

Виды анализов для оценки рисков

Со стороны может показаться, что финансовые учреждения очень просто получают прибыль, за счет процентов и иных платежей. На самом деле это не так. В своей работе они тщательно анализируют риски, чтобы получить запланированную прибыль. На практике используется количественный и качественный способ.

Количественный

Он ориентирован на формирование суммы оформленных кредитов. Эта структура очень простая, поскольку позволяет рассчитать количество договоров, цифры и провести сравнение.

Для проведения нужны следующие мероприятия:

  1. Определяется, сколько за конкретный период было заключено продуктов. Для получения более точной информации делается учет в рамках каждого продукта и программы, на конкретную дату.
  2. Полученные значения по разным программам складываются в единое целое, для получения полной картины.
  3. Определяется итоговая сумма задолженности. Дополнительно может быть определена сумма долга в отношении каждого продукта.
  4. Делается сравнение с данными, полученными за аналогичный период.
  5. Полученные результаты сравнивают с планом.

Главная цель, которую преследуют специалисты, используя данный метод – это определить, какой продукт пользуется наибольшей популярностью. Это необходимо для того, чтобы сравнить самый лучший продукт с предложениями конкурентов, и при необходимости внести изменения.

Качественный

Главная его цель, это максимального эффективно определить рискованность КП.

  • Определяется количество действующих займов. Из них смотрят, какие являются ненадежными.
  • Высчитывается сумма, которую должны были клиенты внести по ненадежным займам, но просрочили.
  • Создается специальный график, который отражает просрочку, исходя из суммы и срока.
  • Принимается решение, какие договоры нужно продать, а с кем можно еще договориться, путем изменения условий.

Банкротство

Часто по новостям можно услышать, что тот или иной банк признан банкротом. При этом некоторые заемщики уверены, что в таком случае освобождаются от погашения долга. На самом деле не все так просто, поскольку долг возвращать придется.

Не секрет, что зачастую финансовые учреждения не только выступают кредиторами, но и сами берут средства в долг:

  • у населения, открывая договоры вклада, инвестирования и т.д.
  • иных учреждений.

Если нет прибыли, то учреждение может признать себя банкротом. Однако это происходит не по собственной инициативе, а после того, как специальный управляющий ЦБ оценит ситуацию и выдвинет ряд мер, для ее улучшения. Если по итогам отведенного срока меры не дают результата, то компания объявляется банкротом, и долг продают.

Продажа портфелей

Если принято решение о банкроте, то КП всегда продается иному финансовому учреждению.

При этом заемщик:

  • должен получить официальное письмо, в котором будет дата приказа о банкротстве;
  • получает новые реквизиты, на которые должен вносить оплату;
  • не подписывает никаких дополнительных соглашений в офисе, если только они не направлены на снижение ставки (актуально для хороших клиентов, которые не нарушали сроки оплаты).

Опытные специалисты в такой ситуации рекомендуют обращать внимание на кредитную историю. Часто при переуступке прав попадают данные в БКИ о просрочке. Такая запись может в дальнейшем помешать оформить новый заем на выгодных условиях.

Заключение

Получается, каждый банк должен проводить ряд мер в отношении кредитного портфеля. При этом с проблемными клиентами он должен работать в первую очередь и все делать для того, чтобы минимизировать расходы.

Без правильного учета кредитор рискует быть признанным банкротом, в результате чего все его активы будут переданы другим участникам рынка.

Что такое кредитный портфель банка и что в него входит?

Закончил в 2001 году СПбГЭУ по направлению «Бухучет и анализ». Работал с 2009 по 2016 год в банке Санкт-Петербург.

В настоящей статье мы исследуем, что такое кредитный портфель, какие виды портфеля наиболее распространены в бизнес-среде, а также как его следует формировать и анализировать.

Что это такое?

Кредитным портфелем называют совокупность активов банка, полученных в результате выдаче клиентам различных ссуд. Если говорить простыми словами, то кредитный портфель — это все кредиты, которые были выданы заемщикам на протяжении определенного времени или к отчетной дате.

Отслеживать и анализировать состояние кредитного портфеля очень важно, т.к. от структуры заемщиков и прочих факторов зависит капитализация банка. Кроме того, кредитный пакет, как и любой другой актив, можно продать. А величина такой сделки напрямую зависит от типа заемщиков, общей стоимости портфеля, вероятности возвращения долгов и т.д.

Вопреки распространенному мнению, что в портфель входит не только сам долг, но и проценты по нему, на самом деле это не так. В общепринятом смысле в кредитный портфель включается только «чистая» сумма, которая будет получена после возвращения клиентами «тела кредита». Соответственно, все проценты, штрафы, пеня, комиссии и прочие сопутствующие прибыли не включаются в портфель.

Виды кредитных портфелей

Итак, кредитный портфель банка — это совокупность долгов заемщиков перед банком. Но это слишком неточное определение: заемщики могут быть разными, и от этого напрямую зависит реальная стоимость портфеля.

Ведь если в общей сложности заемщики банка — люди не самые благонадежные, то вероятность возвращения всех задолженностей не так уж высока. И напротив, у надежных банков надежные клиенты, что подразумевает высокие шансы на полное возвращение долгов.

Читать еще:  Кредитка за 15 минут особенности кредитования

Исходя из этого параметра сформированы два основных вида портфелей: нейтральный и рискованный. Существует также третий вид, который занимает промежуточное положение между этими двумя видами — т.н. «смешанный», но чаще всего основная клиентская база все равно тяготеет к добропорядочности либо недобропорядочности. Соответственно, портфелей с классификацией «смешанный» очень мало на рынке.

Нейтральный вид портфеля самый дорогой: заемщики исправно, своевременно и в полной мере выплачивают не только основную сумму задолженности, но и все сопутствующие проценты, штрафы и комиссии. Рискованный портфель, напротив, содержит в себе кредиты, выданные не самым благонадежным клиентам.

Поэтому важно думать не только о том, как нарастить кредитный портфель, но также о структуре долгов и рискованности пакета — от этого в не меньшей степени зависит цена предложения.

Порядок формирования

Процедура формирования кредитного портфеля коммерческого банка производится в несколько этапов:

  1. Сначала должен быть произведен анализ факторов, так или иначе связанных с уровнем спроса;
  2. Формируется и увеличивается кредитный потенциал;
  3. Спрогнозированный потенциал должен совпадать со структурой займов, которые позже будут выданы конечным клиентам;
  4. Анализ данных по выданным займам. Особенно важно изучить поведение клиента при возвращении займов;
  5. Проведение оценки на предмет качества и эффективности получившегося портфеля;
  6. В случае необходимости, предприятие может скорректировать эффективность и качество кредитного пакета. Для этого должен быть проведен анализ, а затем проведены мероприятия по устранению причин, приведших банк к не самой высокой эффективности портфеля. Самая распространенная мера в такой ситуации — это изменение условий выдачи кредита. Например, они могут ужесточиться, благодаря чему вырастет надежность портфеля.

Управление

В конечном итоге две главные цели управления кредитным портфелем банка — увеличение рентабельности предприятия при одновременном уменьшении рисков. Соответственно, все мероприятия, проводимые в процессе управления сформированным кредитным пакетом, должны быть направлены именно на достижение этих двух целей. Например, к таким мероприятиям можно отнести:

  • Диверсификация портфеля по группам заемщиков. То есть для уменьшения рисков и увеличения прибыли, часть кредитов может быть выдана другой категории заемщиков, которые в целом не представлены в портфеле;
  • Административные меры: создание комитета по анализу рынка, более широкое или, наоборот, узкое делегирование полномочий по вертикальной иерархии предприятия; дифференциация отделов по виду займов и т.д.;
  • Увеличение контроля за клиентами. Например, может быть ужесточен отбор на выдачу кредита; введена персональная система проведения оценки каждого клиента и т.д.;
  • Разработка маркетинговых предложений, ориентированных на общее увеличение клиентской базы. Например, может быть проведена рекламная компания или может быть разработан отдел, создающий и предлагающий клиентам индивидуальные предложения, в высшей степени учитывающие потребности и желания этой категории заемщиков. Кроме всего прочего, успешный маркетинг заодно решает вопрос, как нарастить кредитный портфель банка.

Анализ

Как и в случае с видами займов, анализ кредитного портфеля коммерческого банка также делится на два вида — «количественный» ориентируется на общую сумму выданных кредитов, а «качественный» учитывает, в первую очередь, рискованность кредитного пакета.

Количественный анализ проводится по следующему алгоритму:

  1. Сначала нужно определить, сколько за установленный период времени было заключено кредитных договоров по каждой конкретной кредитной программе;
  2. Считаются все кредитные договора по всем программам;
  3. Затем нужно посчитать итоговую сумму, выданную по всем программам и по каждой в частности;
  4. Производится сравнение полученных сведений с данными за аналогичный период ранее;
  5. Проанализированные данные сравниваются с планом предприятия.

Главная задача количественного анализа — это определение наиболее востребованной кредитной программы. Руководствуясь этой информацией, популярную программу можно сделать своим конкурентным преимуществом, также именно на нее следует делать акцент при проведении рекламных компаний.

Качественный анализ немного отличается по алгоритму действий:

  1. Сначала считается процент проблемных кредитов от общего числа всех выданных кредитов;
  2. Высчитывается общая сумма просроченных платежей;
  3. Выстраивается график, отображающий динамику общей просроченной задолженности на протяжении установленного периода времени;
  4. Исходя из этой информации, делается вывод, какие направления следует делать приоритетными, какие нуждаются в реформах, а какие нужно убрать полностью.

Качественный анализ в первую очередь нацелен на определение рискованности пакета, поэтому он отлично подходит тем предприятиям, кто задумывается о скорой продаже этого актива.

Продажа

Под продажей подразумевается чаще всего передача другой организации долговых обязательств. В таком случае заещмики просто становятся должны уже не той организации, что выдавала кредит изначально, а той компании, что купила долговые обязательства.

Поэтому, например, пакет на сумму 1 млн рублей от Сбербанка легко может быть продан за 1,2 млн рублей, т.к. рискованность пакета будет минимальна, а проценты, напротив, будут высоки. И напротив, портфели МФО стоят всего 20-30% от общей стоимости выданных долгов. Так происходит потому, что руководители МФО продают долговые обязательства только в совсем критических ситуациях, где шанс вернуть долг минимален.

Банкротство

У банка бывают собственные кредиторы — другие банки, государство и т.д. И, конечно, даже коммерческие банки часто попадают в ситуации, когда вернуть вовремя задолженность попросту невозможно из-за обстоятельств.

Если ЦБ РФ признал банк банкротом, в обязательном порядке кредитный портфель будет продан другим организациям. Это произойдет либо по воле самого банка-банкрота, либо без его согласия на торгах. В таком случае все должники банка-банкрота просто должны будут возвращать долг в другом банке — соответствующее уведомление обязательно отправляется всем заемщикам.

Краткое резюме статьи

В пакет входит сумма всех займов, выданных клиентам и пока еще не возвращенных. Т.к. заемщики бывают разными, такие портфели бывают рискованными и нейтральными. Чтобы сформировать кредитный пакет, нужно сначала проанализировать и разработать кредитные программы, а затем тщательно исследовать динамику выданных займов.

Кредитный портфель коммерческого банка. Управление качеством кредитного портфеля Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

Аннотация научной статьи по экономике и бизнесу, автор научной работы — Винаков И.В.

Повышение качества кредитного портфеля позволяет решить самые острые проблемы в банковском менеджменте и обеспечивает надежное управление кредитным портфелем при одновременном понижении банковского риска. В этой связи изучение кредитного портфеля коммерческого банка и разумное управление его структурой являются актуальной темой.

Похожие темы научных работ по экономике и бизнесу , автор научной работы — Винаков И.В.

The loan portfolio of commercial banks. Quality management of a credit portfolio

Improving the quality of loan portfolio allows you to solve the most acute problems in bank management and ensures secure management of loan portfolio , while reducing the bank risk. In this regard, the study of commercial bank loan portfolio and prudent management of its structure are the actual topics.

Текст научной работы на тему «Кредитный портфель коммерческого банка. Управление качеством кредитного портфеля»

кредитного портфеля -посчитаем и улучшим!

кредитный портфель коммерческого банка.

управление качеством кредитного портфеля

Повышение качества кредитного портфеля позволяет решить самые острые проблемы в банковском менеджменте и обеспечивает надежное управление кредитным портфелем при одновременном понижении банковского риска. В этой связи изучение кредитного портфеля коммерческого банка и разумное управление его структурой являются актуальной темой.

аспирант кафедры «финансы и кредит» Белгородского университета потребительской кооперации ilyavin@inbox.ru

Понятие кредитного портфеля банка неоднозначно трактуется в экономической литературе. Одни авторы дают весьма широкую трактовку, относя к портфелю все финансовые активы и даже пассивы банка. Другие связывают рассматриваемое понятие только со ссудными операциями. Третьи подчеркивают, что кредитный портфель — это не простая совокупность элементов, а классифицируемая совокупность.

В нормативных документах Банка России, регламентирующих отдельные стороны управления кредитным портфелем, определена его структура, из которой становится понятно, что в него включается не только ссудный сегмент, но и ряд других, связанных с кредитованием. К ним относят:

— требования на получение долговых ценных бумаг, акций и векселей;

— требования по приобретенным правам, по оплаченным аккредитивам, по операци-

Читать еще:  Кредитноты зазвучали в украине

оссийское предпринимательство, 2009, № 6 (2)

ям лизинга, по возврату денежных средств, если приобретенные ценные бумаги и другие финансовые активы являются некотируемыми или не обращаются на организованном рынке.

Коэффициент качества кредитного портфеля

Анализ кредитного портфеля банка производится регулярно и лежит в основе его управления, которое имеет целью снижение совокупного кредитного риска за счет диверсификации кредитных вложений и выявления наиболее рисковых сегментов рынка. Основными этапами анализа являются выбор критериев оценки качества ссуд и определение метода этой оценки.

Важнейшим показателем уровня организации кредитного процесса является качество кредитного портфеля, то есть такое свойство его структуры, которое обладает способностью обеспечивать максимальный уровень доходности при допустимом уровне кредитного риска и ликвидности баланса. Коэффициент качества кредитного портфеля в общем виде может быть представлен как отношение просроченной ссудной задолженности к сумме ссудной задолженности (основной долг без процентов). Методика ЦБ РФ рекомендует определять данный коэффициент как отношение расчетного резерва на возможные потери по ссудам к сумме ссудной задолженности по основному долгу. Согласно данной методике коэффициент, превышающий 6%, свидетельствует о высоком кредитном риске портфеля. В коммерческих банках России этот показатель чрезвычайно высок. Для каждого коммерческого банка с целью улучшения качества кредитного портфеля целесообразно контролировать его состав и установить стандарты для принятия решений по выдаче кредитных продуктов. Одним из критериев здесь является степень кредитного риска. Кредитный риск, связанный с кредитным портфелем, — это риск потерь, которые возникают вследствие дефолта у кредитора или контрагента, носящий совокупный характер.

кредитный портфель; оценка качества ссуды;

система финансовых коэффициентов; коммерческий банк

loan portfolio; evaluation of the quality of loans; system of financial coefficients; commercial bank

Доходность, ликвидность, степень кредитного риска

Поскольку целью функционирования банка является получение максимальной прибыли при допустимом уровне рисков, то доходность кредитного портфеля является одним из критериев оценки его качества. Нижняя граница доходности определяется себестоимостью осуществления кредитных операций плюс процент, подлежащий уплате за ресурсы, вложенные в этот портфель. Верхней границей является уровень достаточной маржи для коммерческого банка. Расчет этого показателя вытекает из основного назначения маржи — покрытия издержек по содержанию банка.

Еще одним критерием является уровень ликвидности кредитного портфеля. Поскольку он определяется качеством активов банка и, ежде всего, качеством кредитного портфе-то важно, чтобы предоставляемые кредиты звращались в установленные договорами сроки или чтобы банк имел возможность продать ссуды или их часть, благодаря их качеству и доходности. Чем выше доля кредитов, классифицированных в лучшие группы, тем, соответственно, выше ликвидность банка. По мнению автора, важнейшим показателем уровня качества кредитного портфеля является степень кредитного риска. Действенно управлять качеством кредитного портфеля можно с помощью понижения степени кредитного риска. По нашему мнению, в этом случае управление качеством кредитного портфеля банка заключается в постоянном мониторинге и регулировании следующих факторов:

— уровень сосредоточения кредитной деятельности коммерческого банка в какой-либо отрасли, чувствительной к изменениям в экономике;

— удельный вес кредитов, выданных клиентам, испытывающих определенные специфические трудности;

— концентрация деятельности банка в малоизученных, нетрадиционных сферах деятельности;

— внесение изменений в политику банка в части предоставления кредитов;

— удельный вес новых клиентов;

— принятие залога, реализация которого впоследствии будет затруднена или он подвержен быстрому обесцениванию.

Следует отметить, что значимость названных критериев будет изменяться от условий, места функционирования банка, его стратегии.

Этапы управления кредитным портфелем

В управлении качеством кредитного портфеля большое значение имеет изменение системы управления сроками активов и пассивов и, следовательно, разницей процентных ставок. А, в конечном счете — доходностью. Можно выделить несколько последовательных этапов управления кредитным портфелем:

1) определение классификационных групп кредитов и присущих им коэффициентов риска;

2) отнесение каждого кредита к одной из групп;

3) выяснение структуры портфеля, путем долевого разбиения на группы;

4) оценка качества портфеля в целом;

5) выявление и анализ факторов, меняющих качественную структуру кредитного портфеля;

6) определение величины резервов, которые необходимо создать под каждый выданный кредит;

7) определение общей суммы резервов, соответственно совокупному риску портфеля;

8) разработка мер, направленных на улучшение качества кредитного портфеля.

Для улучшения качества кредитного портфеля целесообразно контролировать следующие его параметры:

— доля ресурсов банка, которая может быть использована для выдачи ссуд;

— типы кредитов, которые могут выдаваться;

— часть кредитного портфеля, которую могут составлять ссуды данного типа;

— оптимальная концентрация кредита по отдельным заемщикам и отраслям;

— основные географические регионы бизнеса и т.п.

действенно управлять качеством кредитного портфеля можно с помощью понижения степени кредитного риска

Кредитная политика и рост национального благосостояния

По нашему мнению, улучшению качества кредитного портфеля будет способствовать правильный выбор и кредитование компаний приоритетных и перспективных отраслей экономики. Такие предприятия ведут успешную деятельность, и их кредитование будет являться для коммерческого банка стабильным источником доходов при небольшом уровне риска.

Для большинства современных банков положительной тенденцией развития кредитной деятельности является преобладание в структуре и последующий рост доли кредитов предоставляемых юридическим лицам, работающим в сфере промышленного производства. В данном случае кредитная политика банков направлена не только на собственное внутреннее развитие, но и на рост региональной и национальной экономики в целом путем финансирования реального сектора.

Управление качеством кредитного портфеля — это не только определенные действия по снижению кредитного риска, но и умение квалифицированного менеджмента заранее предвидеть и решать возникающие вопросы, непосредственно связанные с риском до того, как они перерастут в проблему. В условиях текущего финансового кризиса анализ состояния кредитных портфелей коммерческих банков выявляет наличие противоречия. Оно заключается в том, что одной из причин плохого состояния кредитных портфелей является непростая экономическая ситуация, которая, в свою очередь, оказывает влияние и плохое состояние кредитных портфелей банков. Разрешение этого противоречия должно явиться залогом будущего процветания кредитных организаций и развития экономики. Поэтому банки должны, управляя своими кредитными портфелями, повышать их качество, от чего напрямую зависит не только прибыль банка, но и благосостояние экономики России в целом.

значение имеет .изменение системы управления сроками активов и пассивов

российское предпринимательство, 2009, № 6 (2)

1. Банковское дело: управление и технологии / под ред. А.М. Тавасиева. — М.: ЮНИТИ, 2006.

2. Вульфет Дж.Ч. Энциклопедия банковского дела и финансов: пер. с англ. — М.: Корпорация «Федоров», 2006.

3. Данилова Т.Н. Проблемы неопределенности, информации и риска кредитования коммерческим банками // Финансы и кредит. — 2004. — №2.

4. Лепихин А.М. Анализ финансовых рисков. -Красноярск: Изд-во Красноярского ун-та, 2007.

5. Управление деятельностью коммерческого банка / под ред. О.И. Лаврушина. — М.: Юристъ, 2005.

6. Перехожев В.А. Особенности реализации банковских стратегий на рынке кредитных продуктов // Финансы и кредит. — 2005. — №7.

7. Помазанов М.В. Кредитный риск-менеджмент и моделирование нового актива в портфеле // Финансы и кредит. — 2004. — №6.

8. Софронова В.В., Дмитриева Н.Ю. Управление кредитными рисками // Финансы и кредит. -2004. — №1.

9. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. — М.: Финансы и статистика, 2006.

управление качеством кредитного портфеля -это не только определенные действия по снижению кредитного риска, но и умение квалифицированного менеджмента заранее предвидеть и решать возникающие проблемы

post-graduate student, «Finance and Credit» Department, Belgorod University of Consumer Cooperatives

The quality of loan portfolio — let’s calculate and improve!

The loan portfolio of commercial banks. Quality management of a credit portfolio

Improving the quality of loan portfolio allows you to solve the most acute problems in bank management and ensures secure management of loan portfolio, while reducing the bank risk. In this regard, the study of commercial bank loan portfolio and prudent management of its structure are the actual topics.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector